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龙82017年财政收支预算执行情况及2018年财政收支预算(草案)编制情况的报告

作者:来源: 发布时间:2018年01月21日 浏览次数: 【字体: 收藏 打印文章

龙8第十六届人大三次会议文件

龙82017年财政收支预算执行情况及2018年财政收支预算(草案)编制情况的报告

2018119日在龙8第十六届人民代表大会第三次会议上)

财政局局长    义虎

各位代表:

我受县人民政府的委托,向大会做《龙82017年财政收支预算执行情况及2018年财政收支预算(草案)编制情况的报告》请予以审议。

一、2017年财政预算执行情况

(一)财政收支预算完成情况。

1.财政收入。2017年地方财政收入完成23577万元,完成预算的94.77%,较上年同期增长2.89%,增收663万元。其中:公共财政预算收入完成22256万元,完成预算的95.19%,较上年同期增长4.67%,增收993万元;基金收入完成1321万元,完成预算的88.25%,较上年同期下降19.93%,减收328万元。

2.财政支出。2017年财政支出完成196796万元,完成调整预算197927万元的99.43%,较上年同期185065万元增长6.34%,增支11731万元。其中:公共财政预算支出完成196550万元,完成调整预算197246万元的99.65%,较上年同期183370万元增长7.19%,增支13180万元;基金支出完成246万元,完成调整预算681万元的36.12%,较上年同期1695万元下降85.49%,减支1449万元。2017年专项上解支出543万元。债务还本支出5219万元,政府性基金调入公共预算资金1185万元。

(二)2017年预算追加(减)安排和使用情况

1. 公共财政追加预算117898万元。

一是新增财力性转移支付资金追加预算54330万元。其中: 各地县财政运行困难补助资金1070万元、县级基本财力保障机制奖补资金自治区本级配套资金1970万元、提高村干部报酬资金和提高农村“三老”人员生活补贴资金等基层组织建设补助资金61万元、新型农村合作医疗等转移支付63万元、农村综合改革转移支付33万元、产粮(油)大县奖励资金256万元、重点生态功能区转移支付资金1376万元、边疆地区转移支付收入93万元、贫困地区转移支付4804万元、基金调入资金1185万元、收回专项资金调入480万元、新增一般债券43000万元。

二是年初预告知一般性转移支付未到位资金追减预算729万元。西部基层政权建设资金25万元、2017年中央补助地方美术馆 公共图书馆 文化馆(站)免费开放专项资金76万元、2017年城乡义务教育补助经费117万元、基本养老金转移支付收入450万元、县级基本财力保障机制奖补资金61万元、。

三是追减预算指标210万元。用于债务还本支出资金199万元,上解上级收回专项资金3万元,上解中央农田水利建设资金8万元。

四是短收1124万元。

五是新增专项转移支付65631万元。按照专项资金指定用途安排支出。

2.动用预备费情况。

动用预备费797万元。用于协警工资及支出。

3.政府性基金追减支出预算1183万元。

一是新增专项转移支付179万元。按照专项资金指定用途安排预算。

二是超短收追减预算177万元。其中:

政府性基金超收追加预算40万元。为国有土地使用权出让收入超收37万元、彩票公益金收入超收3万元。

政府性基金短收追减预算217万元。城市公用事业附加收入短收92万元、农业土地开发资金收入短收16万元、城市基础设施配套费短收91万元、新型墙体材料专项基金收入短收18万元。

三是政府性基金调出追减预算1185万元。根据新财预【2014140号文件关于“加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度”、“盘活存量资金,将政府性基金项目中结转较多的资金调入一般公共预算”及“ 将部门征收入库的政府性基金按不低于20%的比例统一调入一般公共预算”的要求,将1185万元政府性基金调入一般公共预算。

(三)财政结余情况

公共财政预算收支年终结余1131万元,其中:一般公共预算专项资金结转下年696万元;政府性基金预算收支年末结余435万元。

(四)2017年财政工作回顾

2017年,龙8财政部门在县委、政府坚强领导下,认真贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,主动适应经济进入新时代的要求,紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标,圆满完成全年预算任务,有效发挥调控经济职能,保障民生取得积极成效,不断深化财税改革,有效防范财政运行风险,持续提升财政监督水平。

1.做好财政体制算账,落实财政补助保护生态。今年以来认真做好体制算账基础工作,全年新增边境县转移支付资金、新增县级财力保障机制、重点生态功能区转移支付资金等,共计6979万元。

2.优化支出结构,民生支出得到有效保障。坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,积极调整和优化支出结构,集中财力保障重点支出。公共财政预算支出完成196550万元,较上年同期增长7.19%,增支13180万元。民生支出124966万元,占一般公共财政预算支出63.58%

3.做好稳定保障工作,确保总目标落地生根。按照地区统一安排组织落实边境防控建设债券转贷3.43亿元,落实人员、设备等其他投入近1亿元,保证了各项投入。

4.做好基层基础工作,推进基层基础设施建设。今年落实村级阵地建设资金 1亿元,投入基层基础运转和人员经费近4千万元,为做好群众工作打好了基础。

5.做好政府采购管理,激发各类市场主体活力。积极推进“监督+培训+宣传”三位一体监管模式,针对除纪检、审计外的人员进行培训,并邀请其对采购全过程进行监督,通过监督、培训使其发挥宣传的作用,使政府采购工作更加公开、透明。2017年完成项目采购预算金额19216万元,实际采购金额完成16941万元,节约采购资金2275万元资金累计节约率11.8%

6.做好政府债务管理,防范化解债务重大风险。严格执行政府性债务管理相关管理办法,进一步建立健全举债的审批管理,发生大额债务必须报请人大批准后实施;建立还贷准备金制度,按政府债务余额足额计提还贷准备金;加大偿还力度,始终将债务控制在警戒线以内;加强债务支出项目的跟踪审计和绩效评价,提高资金使用效益。2017年新增、转贷自治区地方政府债券4.802亿元,债务余额为7.65亿元,未超人大批复债务限额。

7.做好PPP项目管理工作,创新政府投融资模式。截至目前,龙8PPP项目库项目所列共9项,总投资约63.18亿元(其中:与社会资本合作约61.66亿元)。完成自治区与财政部项目库入库项目7项,本年度投资54.2亿元的S18塔克什肯至恰库尔图(含S18-青河)公路建设PPP项目已落地并实施,SPV公司已经成立;投资1.8亿元的阿合塔斯水库建设PPP项目完成招标社会资本方,上级批准后签署PPP合同。

8.做好县乡资金管理工作,持续提升财政监督水平按照自治区要求开展了半年多的县乡资金管理检查工作,检查面100%,对发现的问题责令整改并建立台账定期销号。

9.做好农业综合开发工作,着力发展现代特色农业。扎实做好2017年高标准农田项目的实施,阿魏灌区五干管1万亩高标准农田建设项目总投资1260万元,其中中央财政资金900万元,自治区配套324万元,地级配套36万元,目前项目已全部完工。    

10.做好财政投资评审工作,节约财力办大事。2017年共完成财政投资项目评审233个,送审金额123164.87万元,审定金额114395.13万元,核减资金8769.74万元,平均核减率7.12%

11.做好农村综合改革,打造农村宜居环境。按照上级部门有关工作要求,认真组织、精心安排,完成了美丽乡村建设项目申报工作;继续加强对一事一议财政奖补政策的宣传工作,做到进村、入户、到人,增强农民群众民主议事的主动性和筹资筹劳的自觉性;2017年上级下达一事一议财政奖补资金119万元;美丽乡村建设试点财政奖补资金200万元。

12.做好固定资产管理,把好单位购置固定资产审核关。目前,已处置国有资产账面价值4.9亿元,审减单位固定资产购置金额30多万元,有效的提高了全县国有资产的使用效率。

二、2018年龙8财政收支预算(草案)

(一)2018年财政收支计划安排情况

1.2018地方财政收入计划安排情况。2017年地方财政收入计划安排26405万元,较上年增收2828万元,增长12%。其中:公共财政预算收入计划安排24800万元增收2545万元,同比增长11.4%;政府性基金预算收入计划安排1605万元增收283万元,增长21.4%。具体安排情况如下:

一是税收收入计划安排19500万元,占地方收入的73.85%,较上年增收3152万元,增长19.28%

二是非税收入计划安排5300万元,占地方收入的20.07%,较上年减收608万元,下降10.29%

三是政府性基金收入计划安排1605万元,占地方收入的6.08%,较上年增收283万元,增长21.4%

22018年可用财力及财政支出计划安排情况。2018年资金来源预计107784万元。按来源划分情况如下:

地方财政收入预计26405万元,较上年增收2828万元;

增值税和消费税税收返还收入284万元,较上年无变化;

所得税基数返还收入33万元,较上年无变化;

体制补助收入2822万元,较上年无变化;

均衡性转移支付补助收入10866万元,较上年无变化;

县级基本财力保障机制奖补资金收入7450万元,较上年减少1617万元;

结算补助收入224万元,较上年增加18万元,主要是博物馆、纪念馆逐步免费开放补助资金较上年增加;

基层公检法司转移支付收入453万元,上年度没有此项转移支付;

教育转移支付收入1302万元,较上年增加193万元,主要是城乡义务教育补助经费预计数有所增加;

基本养老保险金转移支付收入249万元,较上年减少201万元,主要是因为剔除低保转移支付资金;

城乡居民医疗保险转移支付收入1607万元,较上年减少323万元;

重点生态功能区转移支付收入7951万元,较上年增加693万元,主要是20162017年重点生态功能区转移支付奖励资金纳入基数;

农村综合改革转移支付收入69万元,较上年增加36万元,主要是一事一议财政奖补资金(统筹整合部分)有所增加;

固定数额补助收入14838万元,较上年无变化;

贫困地区转移支付收入2347万元,较上年增加700万元;

边疆地区转移支付收入4290万元,较上年减少1万元;

专项转移支付25463万元,其中包含政府基金专项转移支付6万元;

上年结余1131万元,其中包含政府基金结余435万元。

按照“保工资、保改革、保机构正常运转、保稳定、保重点”和厉行节约的原则,以“压缩基本公用经费,集中财力办大事”为目标。2018年专项上解支出安排664万元;债券还本支出3518万元,地方财政支出预算建议安排103602万元。其中公共财政预算安排情况如下:

一般公共服务14512万元

国防支出40万元

公共安全支出6076万元

教育支出18702万元

科学技术支出720万元

文化体育与传媒支出940万元

社会保障和就业支出13337万元

医疗卫生与计划生育支出8312万元

节能环保支出958万元

城乡社区支出2355万元

农林水支出24527万元

交通运输支出4458万元

资源勘探信息等支出250万元

商业服务业等支出451万元

国土海洋气象等支出460万元

住房保障支出1490万元

粮油物资储备支出230万元

预备费1100万元

债务付息支出2800万元

债务发行费用支出30万元

其他支出8万元

政府性基金支出1846万元

(二)为完成上述目标,2018年全力做好以下几个方面的工作

1.继续加大财源培植力度,增强财政增收后劲。要实现2018年财政收入任务,只有采取非常措施,才可能缩小与地区下达任务的差距,重点措施之一就是推进怡宝铜矿和蒙科能源进口原煤水洗项目顺利投产、达产,提前帮助企业解决生产经营中的问题,形成新的经济增点。

2.深化预算编制改革。完善政府预算体系,健全公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算的全口径政府预算体系。加强中期财政规划,从范围、程序、标准、方法等方面改革预算编审体系,实现预算与政策的有机衔接。

3.深入推进预决算公开。基本支出和项目支出公开到末级科目,即按支出功能分类公开到项级科目,按经济分类公开到款级科目。将预决算公开作为安排预算的依据。

4.增强预算统筹力度。加大政府性基金、国有资本经营预算等财政资金的统筹力度。推进项目资金统筹整合,对纳入统筹整合的资金全部按照要求应统尽统,用于巩固脱贫攻坚成果;对两年以上未使用的专项资金和一年以上的结余资金全部收回财政统筹使用。

5.强化预算管理抓执行。受财政收入增长乏力和支出双重压力的影响,财政支出面临较大缺口,按照“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则,必须抓好预算执行,牢固树立过“紧日子”思想,严格控制公用经费和招待费等支出,努力降低行政成本。

6.加强国库资金监管。完善国库单一账户体系建设,加强预算单位银行账户管理,规范财政资金运行,确保财政专户管理规范和资金管理安全。加快推进财政国库管理电子化管理,提高财政资金支付的及时性和安全性。

7.深化财政改革。改革财政部门自身管理,明确树立财政服务供给侧理念和角色定位。创新公共服务提供方式,能由政府购买服务提供的,政府不再直接承办。能由政府和社会资本合作提供的,广泛采用PPP、竞争性资金分配等方式。认真落实国家和自治区税收优惠政策,全面推进简政放权,建立完善涉企收费清单制度,继续清理行政事业性收费和政府性基金项目,降低市场主体获取公共服务的成本。

8.积极支持扩大有效投资。大力支持投资领域改革,按照地区统一部署推进各类投资公司组建,使投资公司成为筹集重大基础设施建设和公共服务领域资金的平台。支持政府性融资担保机构做大做强,缓解中小微和“三农”企业发展融资困难。创新投入方式,依托自治区农业信贷融资担保公司、再担保公司,吸引社会资金加大投入力度,支持经济发展。

9.深入推进PPP工作。坚持“积极稳妥、重诺履约、公开透明、公众受益、依法合规”的原则,继续推进PPP工作,引导社会资本进入公共服务、基础设施等领域。对已经签约的项目做好跟踪服务工作,力促项目早完工早见成效。

10.推进财政大监督工作,牢固树立依法行政、依法理财的理念。严格遵守财经法规,认真履行财政管理制度,开展专项资金监督检查、会计监督检查、内部监督检查工作,发现问题及时整改落实,确保财政资金安全;加强对财政性投资基本建设项目的预、决算审核工作,既防止前期压缩投资预算,建设过程留下刚性缺口,又防止盲目加大工程预算,造成建设资金损失浪费,同时通过审核不断优化设计方案,减少不必要的投入,提高财政资金使用效益

11.抓好农业综合开发和农村综改工作。组织申报土地治理项目、农民专业合作社项目及部门项目,抓好高标准农田项目的组织实施工作,力争项目早日竣工投产;协助乡村两级开展好村级公益事业一事一议工作,做好项目筛选、申报、实施,积极争取奖励资金和美丽乡村试点项目,建设美丽乡村。

12.加强政府采购管理。制定2018年集中采购目录和分散采购限额标准,尝试推进财政性投资工程建设项目纳入政府采购管理,加强公开招标限额以下工程类项目评审后的招标工作。

有关名词解释

公共财政预算收入:指按照财政体制规定列入地方预算,直接缴入县级金库的经常性财政收入。从2012年起各级政府一般预算收入改称为公共财政预算收入,在口径上与2012年之前的“一般预算收入”相同。具体包括增值税、企业所得税、个人所得税、营业税、资源税的县级分享部分,专项收入及行政性收费、罚没收入、其他收入,是计算地方可用财力的主要依据。

公共财政预算支出:是指列入县级预算的经常性财政支出,其项目包括经济建设支出、教科文卫等事业支出、国家管理费用支出、各项补贴支出及其他支出等。其资金来源包括用县级可用财力安排的支出、上年结余、调入资金和上级专款补助形成的财政支出等。

上解支出:下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级财政部门。

结余或结转:结余即财政收入大于支出的部分。结转即结余中有专项用途、需继续安排使用的资金。结余减去结转等于净结余。

“三公”经费:是指因公出国(境)经费、车辆购置及运行经费和公务接待费用

部门预算:部门预算简单地说就是“一个部门一本预算”,完整地反映一个部门的所有收入和所有支出,即一个部门在部门预算之外,不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政资金按性质归口管理的做法,并实行预算内外资金收支统管,统筹使用。从2005年以来,全县预算草案全部按照部门预算的模式编制。

国库集中支付制度:所有的财政性资金通过财政直接支付或授权预算单位支付的方式直接支付到商品或劳务供应商。在资金未支付前,资金保留在国库。我县从2005年正式启动,现已全部实施这项改革。

龙8社保基金2017年收支执行情况及2018年收支预算编制情况的报告